👉 Dieser Blog wurde länger als gedacht, daher habe ich ihn in 2 Teile unterteilt. Teil 1 – US Quellensteuern; Teil 2 – US Erbschaftsteuern.

👁️‍🗨️ Auf einen Blick

Als Schweizer Anleger mit Wohnsitz in der Schweiz investierst du in ETFs und Aktien von Weltkonzernen, meist mit Unternehmenssitz USA. Dies zieht einige Konsequenzen mit sich. Hier erfährst du einiges darüber.

• ETF-Domizil ist entscheidend: Irische ETFs bieten für Schweizer Anleger in US Titeln optimale Steuervorteile
• Erfahre bei welchen ETFs du keine US Quellensteuer zahlst
• Thesaurierende ETFs bevorzugen: Steueraufschub durch automatische Wiederanlage der Dividenden
• Wie du je nach Kanton zusätzliche Abzüge von deinem ETF in deiner Steuererklärung machen kannst.
• Wie du die Quellensteuer minimieren oder vermeiden kannst
• Säule 3a-Einzahlungen maximieren: Steuervorteile nutzen mit ETF
• Auch als Schweizer mit Wohnsitz in der Schweiz kannst du unter Umständen von der US-Nachlasssteuer betroffen sein (bis zu 40%!)

 

Steuern sind wie hungrige Piranhas – sie knabbern still und leise an deiner Rendite. Doch keine Sorge, es gibt einen Ausweg! Dieser Blog ist in zwei Teile gegliedert: zum einen die Quellensteuer und zum anderen die US-Erbschaftssteuer, die auch für dich in der Schweiz (happig) relevant sein könnte.

Hier sind die harten Fakten: Steuern und Kosten können deine 7% Rendite auf 4-5% schrumpfen lassen. Bei 100.000 Franken über 20 Jahre? Das macht satte 170.000 Franken Unterschied (Steuern- und Abgabefrei )! Zeit, clever zu werden.

Mit den richtigen Wissen holst du 1-2% mehr raus. Da liegen über die Jahre einige tausend Franken für dich bereit. Klingt besser als Überstunden, oder?

Der Schlüssel zum Erfolg? An einigen Ecken und Kanten kannst du optimieren. In diesem Beitrag erkläre ich wo und wie. Denn am Ende zählt nur, was netto übrig bleibt – oder wie ich sagen würde: „meh Cäsh in de Täsch"!

Das Beste kommt zum Schluss: Du kannst deine Steuersituation optimieren! Die schlechte Nachricht? Es wird etwas kompliziert. Aber hey, für mehr Geld lohnt sich das bisschen Kopfarbeit, nicht wahr? 😉

Steuergrundlagen für den ETF & Aktien Anleger im Überblick

Hier sind die wichtigsten Unterschiede zwischen den genannten Steuerarten:

• Verrechnungssteuer: Eine Schweizer Steuer von 35%, die auf inländische Ausschüttungen von Schweizer Firmen und Aktien erhoben wird. Du kannst sie in der Steuererklärung zurückfordern. Wenn du die Verrechnungssteuer in deiner Steuererklärung angibst, erhältst du diese 35% zurück – allerdings erhöht sich dadurch dein steuerpflichtiges Einkommen. Keine Angst, es lohnt sich trotzdem, ehrlich zu sein!
• Quellensteuer: Wird direkt bei der Ausschüttung von Dividenden aus ausländischen Aktien im Ursprungsland erhoben. Bei US-Aktien beträgt sie grundsätzlich 30%, kann aber durch Doppelbesteuerungsabkommen auf 15% reduziert werden. Solche Abkommen bestehen zwischen den USA und Irland sowie zwischen den USA und der Schweiz.
• Vermögenssteuer: Wird jährlich auf den Gesamtwert, eben das Vermögen deines investierenden Portfolios erhoben und liegt im Promillebereich. In den meisten Kantonen gibt es ausserdem einen Freibetrag. Ich zahle lieber Vermögenssteuer als Einkommenssteuern.
• Einkommenssteuer: Fällig auf alle Einkommen, wozu auch Dividenden und Ausschüttungen in der Schweiz gehören.
• US-Nachlasssteuer: Diese kann auch Schweizer mit Wohnsitz in der Schweiz betreffen und bis zu 40% des Nachlasswerts ausmachen. Während wir in der Schweiz die Erbschaftssteuer kennen, verwenden die USA dieses andere Steuersystem.
• Der Sitz deines Brokers respektive deiner Bank – also wo deine Aktien hinterlegt sind – ist in dieser Thematik ebenfalls wichtig, wie wir später noch sehen werden. Wenn du mehr über Broker vs. Bank erfahren möchtest, lies den Blogbeitrag.

Was ist ein Doppelbesteuerungsabkommen (DBA)?

Ein Doppelbesteuerungsabkommen ist ein Vertrag zwischen zwei Ländern, der verhindert, dass Einkünfte oder Vermögen in beiden Staaten besteuert werden. Dies ist besonders wichtig für:

• Internationale Investoren, die sonst zweimal Steuern zahlen müssten
• Unternehmen, die in mehreren Ländern tätig sind
• Arbeitnehmer, die im Ausland arbeiten

Warum ist ein DBA für beide Länder interessant?

• Wirtschaftsförderung: DBAs fördern internationalen Handel und Investitionen, da sie Steuerklarheit schaffen und doppelte Belastungen vermeiden
• Steuergerechtigkeit: Sie verhindern sowohl Doppelbesteuerung als auch Steuervermeidung durch klare Regelungen
• Standortattraktivität: Länder mit vielen DBAs sind attraktiver für internationale Investoren
• Rechtssicherheit: Klare Regeln für beide Seiten reduzieren Streitigkeiten und Verwaltungsaufwand

ETF oder Aktien mit inländischen Domizil 🇨🇭

Schweizer ETFs und Schweizer Anleger: Verrechnungssteuer

Nehmen wir zuerst einen einfachen Fall: Du hast in deinem Depot einen ETF oder Schweizer Aktien. Als Beispiel nehmen wir Nestlé, Novartis und Swiss Re – als Rechenbeispiel schüttet jede dieser drei Aktien 100 Franken als Dividenden aus. Erhalten tust du jedoch nur 65 Franken, denn 35 Franken (35% Verrechnungssteuer) gehen an den Bund.

Nachdem du deine Steuererklärung eingereicht hast und diese vom Steueramt definitiv akzeptiert worden ist, erhältst du die 35 Franken zurück. Weil du die Dividende in der Steuererklärung angegeben hast, versteuerst du sie als Einkommen. Am Ende bleiben dir irgendwo zwischen 80-85 Franken netto. Dein Nettobetrag hängt von deinem Steuerbaren Einkommen, Wohnkanton, Ortschaft und Konfession ab.

Phase	Betrag pro Aktie	Erklärung	Total 3 Aktien
Brutto Dividende	100 CHF	Ursprüngliche Ausschüttung	300 CHF
Verrechnungssteuer	-35 CHF	35% gehen an den Bund	-105 CHF
Netto erhalten	65 CHF	Direkter Eingang auf Konto	195 CHF
Rückerstattung	+35 CHF	Nach Steuererklärung	+105 CHF
Einkommenssteuer	-15 bis -20 CHF	Je nach Wohnort/Konfession	-45 bis -60 CHF
Netto Final	80-85 CHF	Endgültiger Dividenden Ertrag	240-255 CHF

ETF & US-Quellensteuer für Schweizer: Clevere Tipps für dich 🇺🇸

Welche Möglichkeiten gibt es, um Steuern auf das notwendige Minimum zu reduzieren? Hier einige allgemeine Tipps, die trotz kantonaler Unterschiede für dich nützlich sein können.

• ETFs mit Domizil in Irland für internationale und US-Aktien wählen
• Wachstumswerte schütten meist keine Dividenden aus – stattdessen profitierst du vom steuerfreien Kursanstieg
• Schweizer ETFs für Schweizer Aktien nutzen. Die Stempelsteuer ist für inländische ETFs um die Hälfte niedriger bei 0,075%. Bei anderen ETF-Domizilen liegt sie bei 0,15%. Diese Steuer kannst du umgehen, wenn du ausländische Broker nutzt.
• Synthetische ETFs für steuereffiziente US-Investments in Betracht ziehen. Diese sind von der US-Quellensteuer befreit
• Vermögensverwaltungskosten (Depotgebühren, Verwaltungskosten) von der Steuer absetzen
• Bevorzuge UCITS ETFs, da diese die Quellensteuer effizienter abwickeln, durch standardisierte Berichterstattung.

Quellensteuer auf Ausländische ETF und Aktien

Hier wird's langsam knackig. Je mehr ich nachgefragt habe, desto mehr Fragen als Antworten habe ich erhalten. Ich stelle dir die folgenden verschiedenen Szenarien so einfach wie nur möglich dar.

Der Ablauf einer Dividendenausschüttung: Die Firma Apple erzielt Gewinn und zahlt dir als Aktionär eine Dividende aus. Du hast ein ETF Fonds (wie den MSCI World) der wiederum Apple-Aktie enthält. Apple überweist diese Dividende zunächst an den Fonds. Der Amerikanische Staat (wo die Firma zu Hause ist), zieht sofort eine Quellensteuer ein. Anschliessend leitet der Fonds diese Ausschüttung an deine Depotbank und schliesslich an dich als Besitzer weiter.

Die besten Domizile für US-Aktien in ETFs

Wenn dein ETF einen grossen Anteil an US-Firmen enthält, wie zum Beispiel der MSCI World ETF, sind folgende Domizile für deine ETFs optimal.

• Irland: Top-Wahl für US-Aktien! Dank Doppelbesteuerungsabkommen nur 15% statt 30% Quellensteuer
• Luxemburg: Ähnliche Vorteile wie Irland, beliebter Standort für viele ETF-Anbieter

Europäische ETFs: Die optimale Standortwahl

Europa-ETFs sollten in Irland oder Luxemburg domiziliert sein für optimale Quellensteuervorteile.

• Irland/Luxemburg: Beste Wahl wegen EU-Steuervorteilen
• Schweiz: Für SMI/SPI-Indizes ideal

 

ETFs in deiner 3. Säule & 2. Säule

Mit deiner 3. Säule erhält deine Vorsorgestiftung die Ausschüttungen. Als institutionelle Investoren kümmern sich diese um die Rückforderung ausländischer Quellensteuern und reinvestieren diese automatisch. Die USA anerkennen unsere Schweizer Vorsorgestiftungen, weshalb keine US-Quellensteuer abgezogen wird. Dies kommt letztendlich deinem Vorsorgeguthaben als Anteilseigner zugute. Einige Stiftungen weisen diese Rückforderungen explizit aus. In der 3. Säule musst du weder Dividendenerträge noch Vermögenssteuer darauf zahlen.

Tipp für ausländische Arbeitnehmer – die Quellenbesteuert werden

Arbeitnehmer mit Aufenthaltsbewilligung B können in die Säule 3a einzahlen und zahlen bis zum Erhalt der Niederlassungsbewilligung C Quellensteuer, die der Arbeitgeber monatlich abzieht.

Die Einzahlungen in die Säule 3a sind vom steuerbaren Einkommen abziehbar, was zu einer nachträglichen Korrektur der Quellensteuer führt.

Das kantonale Steueramt erstattet die Differenz nach Einreichung eines schriftlichen Gesuchs bis Ende März des Folgejahres. Basis ist die jährliche Einzahlungsbescheinigung der Bank. Die Steuerämter stellen Vorlagen für Rückerstattungsgesuche online bereit.

Der Steuervorteil von SWAP basierten ETFs

SWAP ETFs verwenden anstelle von direkten Aktieninvestments:

• Dank der sogenannten "871(m)-Regulierung" können synthetische ETFs die US-Quellensteuer komplett umgehen
• Ergebnis: Bis zu 30% mehr Netto-Dividendenertrag bei US-Aktien!
• Besonders interessant für thesaurierende ETFs, da der Steuervorteil reinvestiert wird

Beispiel: Ein physischer S&P 500 ETF mit 2% Dividendenrendite verliert 0,6% durch US-Quellensteuern. Der synthetische ETF behält die vollen 2%, sprich rund 43% mehr für dich!

Der Haken: Kontrahentenrisiko. Du bekommst nichts geschenkt. SWAP ETFs haben ein Gegenparteirisiko, falls die Swap-Partner in Schwierigkeiten geraten. Die grossen Anbieter sichern das jedoch gut ab.

Vermögensverwaltungskosten absetzen

Du kannst die Depotgebühren (Wertschriftenkosten) deiner Bank von der Steuer absetzen. Nicht abzugsfähig sind hingegen Transaktionskosten für den Kauf und Verkauf von ETFs sowie Beratungshonorare im Zusammenhang mit deinen Investments.

Die Pauschalabzüge fallen meist höher aus als die tatsächlichen Kosten. Hier eine Zusammenstellung von verschiedenen Kantone.

Kanton	Abzug (Stand 2024)
Zürich	3‰ des Steuerwerts, max. CHF 6'000
Schaffhausen	2.5‰ des Wertschriftenvermögens, max. CHF 3'000
Sankt Gallen	2‰ bis CHF 3 Mio., 1‰ über CHF 3 Mio., Begrenzung ab CHF 12 Mio.
Thurgau	2‰ des Steuerwerts, max. CHF 6'000
Bern	0‰ (Pauschal), muss effektiv Nachgewiesen werden
Aargau	3‰ des Depotwerts
Luzern	3‰ des Depotwerts bis CHF 3 Mio., 0,1‰ darüber
Zug	3‰ des Depotwerts, maximal CHF 9'000
Schwyz	3‰ des Depotwerts, maximal CHF 6'000
Solothurn	3‰ des Depotwerts bis CHF 2 Mio., 0,15‰ darüber, maximal CHF 15’000
Graubünden	2,5‰ bis CHF 3,6 Mio., 1‰ darüber
Nidwalden	3‰ des Depotwerts, maximal CHF 9'000
Obwalden	3‰ des Depotwerts, maximal CHF 6'000
Uri	3‰ des Depotwerts, maximal CHF 5'000
Basel Stadt	0‰ (Pauschal), muss effektiv Nachgewiesen werden
Basel Land	3‰ des Depotwerts, sofern Verwaltungskosten nicht transparent ausgewiesen
Ticino	0‰ (Pauschal), muss effektiv Nachgewiesen werden
Freiburg	k.A.
Appenzell A.Rh.	3‰ des Depotwerts
Appenzell I.Rh.	mit Steuerverwaltung kontakt aufnehmen
Jura	mit Steuerverwaltung kontakt aufnehmen

UCITS ETF gut zu wissen

Was genau ist ein UCITS ETF? UCITS (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) sind ETFs, die sich in mehreren wichtigen Aspekten von anderen Fonds unterscheiden:

• Strenge Regulierung: UCITS ETFs unterliegen den strengsten Anlagevorschriften in Europa und bieten dadurch ein hohes Mass an Anlegerschutz
• Risikostreuung: Maximal 10% des Fondsvermögens dürfen in Wertpapiere eines einzelnen Emittenten investiert werden. Bei Indexfonds sind unter bestimmten Bedingungen bis zu 20% möglich
• Liquiditätsanforderungen: UCITS ETFs müssen mindestens 90% in börsennotierte und liquide Wertpapiere investieren
• Transparenzpflicht: Regelmässige Berichterstattung über Zusammensetzung, Risiken und Kosten ist vorgeschrieben
• Europäischer Pass: UCITS ETFs können in allen EU-Ländern und der Schweiz ohne zusätzliche Zulassung vertrieben werden

Diese strengen Vorschriften machen UCITS ETFs besonders attraktiv für Privatanleger, da sie ein hohes Mass an Sicherheit und Transparenz bieten. Tipp: US-ETFs trumpfen oft mit extrem günstigen Gebühren auf. US-ETFs unterliegen anderen regulatorischen Rahmenbedingungen und können zusätzliche Steuern oder Risiken mit sich bringen. Mit Domizil Schweiz, Irland und Luxemburg liegst du im grünen Bereich.

Tipp: US-ETFs trumpfen oft mit extrem günstigen Gebühren auf. US-ETFs unterliegen anderen regulatorischen Rahmenbedingungen und können zusätzliche Steuern oder Risiken mit sich bringen. Mit Domizil Schweiz, Irland und Luxemburg liegst du im grünen Bereich.

Der Broker-Sitz: Warum er für Schweizer entscheidend ist

Der Sitz deines Brokers spielt eine entscheidende Rolle für deine steuerliche Situation als Schweizer Anleger. Hier die wichtigsten Unterschiede:

1. US-Erbschaftssteuer – Das grösste Risiko

Schweizer Broker ✅

• Keine US-Erbschaftssteuer auf US-Wertpapiere
• Deine Aktien/ETFs gelten nicht als "US situs assets"
• Völlig sicher, unabhängig von der Depothöhe

US-Broker ⚠️

• Bis zu 40% US-Erbschaftssteuer auf US-Wertpapiere
• Greift bereits ab 60'000 USD US-Investments
• Gilt auch für Schweizer ohne US-Staatsbürgerschaft
• Beispiel: 500'000 CHF in US-ETFs → bis zu 200'000 CHF Steuern im Todesfall!

2. Quellensteuer-Rückforderung

Schweizer Broker ✅

• Einfache Rückforderung via Steuererklärung
• DA-1 Formular ausfüllen → 15% zurück
• Weitere 15% nach definitiver Steuerveranlagung
• Bank erledigt vieles automatisch

Ausländischer Broker 🟡

• Komplizierter Prozess
• DA-1 Formular für erste 15%
• Weitere 15% beim Broker nachfragen
• Mehr Aufwand, aber machbar

Broker mit QI-Status ✅

• Qualified Intermediary (z.B. Interactive Brokers)
• Automatisch nur 15% Quellensteuer (statt 30%)
• W-8BEN Formular wird verwendet
• Steht auf offizieller IRS-Liste

3. Praktische Empfehlung

Für die meisten Schweizer Anleger:

✅ Schweizer Broker/Bank (Swissquote, Cornèrtrader, PostFinance, etc.)

• Maximale Sicherheit vor US-Erbschaftssteuer
• Einfache Steuerhandhabung
• Keine zusätzlichen Risiken

Alternative mit Vorsicht:

🟡 EU-Broker mit niedrigen Gebühren

• Nur wenn US-Investments unter 60'000 USD bleiben
• Oder nur UCITS ETFs (keine US-domizilierten ETFs)

Nicht empfohlen:

❌ US-Broker

• Risiko der 40% Erbschaftssteuer zu hoch
• Nur für sehr erfahrene Anleger mit kleinen US-Positionen

Wichtig für Pensionsplaner: Die US-Erbschaftssteuer ist für Kunden mit grösseren Depots besonders relevant. Bei Vermögen über 60'000 USD in US-Wertpapieren und einem US-Broker kann die Familie bis zu 40% des Wertes verlieren – zusätzlich zur normalen Schweizer Erbschaftssteuer!

US Quellensteuer und die “spezial” Fälle für dich als Schweizer

Als Schweizer gibt es einige Spezialfälle zu beachten: Es macht einen Unterschied, ob deine Bank in der Schweiz ist oder nicht. Auch welche Bank spielt eine Rolle. Wenn du einen grossen Teil deines Vermögens in den USA investiert hast, musst du möglicherweise sogar die hohe US-Erbschaftssteuer berücksichtigen. So, ein nach dem anderen.

ETF Quellensteuer – der häufigste Fall

Ganz ähnlich wie die Verrechnungssteuer in der Schweiz. Auch hier erhältst du deine Quellensteuer zurück, sobald du die definitive Steuerbescheid hast.

Schritt	Beispiel	Steuerbelastung
1. US-Unternehmen	Apple, Microsoft	30 % Quellensteuer in den USA
2. ETF-Domizil (Irland)	Vanguard World ETF	15% der US Quellensteuer in Irland (zwischen Irland und CH keine Steuern)
3. Anleger-Heimatland	Schweizer Anleger	Einkommenssteuer je nach Einkommen, Wohnort, Konfession.

Wichtig zu wissen: Die Quellensteuer kann laut kantonaler Steuerbehörde nur zurückverlangt werden, wenn sie über 100 Franken beträgt. Mein Tipp: Falls deine Quellensteuer Beispielsweise um die 90 Franken liegt, kannst du versuchen, diesen Betrag als Spende an das jeweilige Land in deiner Steuererklärung abzuziehen. Nach dem Motto: Probieren geht über Studieren.

US Einzeltitel im Depot – wie ist die Quellensteuer dann?

Neben dass du in der Schweiz steuerpflichtig bist, ist die erste Frage , wo ist der Sitz deines Brokers?

Broker in der Schweiz

Wenn du eine Schweizer Bank oder Broker hast (der Unterschied erkläre ich dir in diesem Blog), kannst du dich entspannen. Mit dem Ausfüllen der Steuererklärung und dem Formular DA-1 erhältst du die ersten 15% rückerstattet. Die anderen 15% erhältst du erst, wenn die Steuerveranlagung definitiv ist.

Broker im Ausland

Hast du einen Ausländischen Broker, dann wird es komplizierter. Je nach Land sind auch andere Regeln. Als Faustformel kann ich dir sagen, mit dem Formular DA-1 erhältst du mal die ersten 15%, die weiteren musst du dich bei deinem Broker informieren. Dann haben wir noch die Ausnahme.

Bank ist im Ausland und ist Qualified Intermediary

Ein Qualified Intermediary (QI) ist ein IRS (das ist die US Steuerbehörde)-zertifizierter Finanzintermediär für reduzierte Quellensteuersätze. Die wichtigsten Vorteile:

• Direkte Steuerreduktion: Sofortige Anwendung des reduzierten Satzes (15% statt 30%)
• Einfache Dokumentation: Einmaliges Ausfüllen des W-8BEN Formulars genügt
• Reporting: Gewährleistung korrekter steuerlicher Behandlung
• Rechtssicherheit: Zertifizierte Anwendung von Steuerabkommen

Ohne QI-Status muss die volle Quellensteuer (30%) gezahlt und später zurückgefordert werden.

Der US-Broker (Interactive Brokers – IB) ist QI-zertifiziert, verwendet W-8BEN Formulare und ist in der offiziellen IRS-Liste aufgeführt.

Befreiung von US Dividendenbesteuerung

Lohnt sich eher bei ganz grossen Depot, für Kleinanleger eher weniger.

• Direkte Investitionen in US Aktien mit W–8BEN Formular
• ETF mit US – ISIN und W–8BEN Formular
• Fonds 2. Säule mit CH ISIN dito für 3. Säule (die Stiftungen wissen dass 😉

 

Im Teil 2 geht es weiter mit US-Steuern und zwar die US-Erbschaftssteuer die auch dich in der Schweiz als Schweizer angehen können!

• Fonds 2. Säule mit CH ISIN dito für 3. Säule (die Stiftungen wissen dass 😉

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📋 Zusammenfassung: ETF-Steuer-Guide für Schweizer Anleger

1. ETF-Domizil ist entscheidend 🌍

Für US-Aktien & Internationale Aktien:

• ✅ UCITS ETFs mit Domizil Irland/Luxemburg → nur 15% US-Quellensteuer
• ❌ US-ETFs → 30% US-Quellensteuer + Risiko 40% Erbschaftssteuer

Für Schweizer Aktien:

• ✅ Schweizer ETFs → tiefere Stempelsteuer (0,075% statt 0,15%)

Steuerersparnis-Beispiel:

2. Broker-Sitz ist kritisch 🏦

Broker-Typ	Quellensteuer-Rückforderung	US-Erbschaftssteuer	Empfehlung
Schweizer Broker	✅ Einfach (DA-1 Formular)	✅ Keine	Beste Wahl
EU-Broker	🟡 Komplizierter	✅ Keine (bei UCITS ETFs)	OK mit Vorsicht
US-Broker	🟡 Aufwändig	❌ Bis 40% ab 60k USD!	Nicht empfohlen

3. Steuerarten im Überblick 💰

Verrechnungssteuer (35%)

• Auf Schweizer Aktien/ETFs
• Vollständig rückforderbar via Steuererklärung
• Dann als Einkommen versteuert
• Endbelastung: ca. 15-20% je nach Steuersatz

Quellensteuer (15-30%)

• Auf ausländische Aktien/ETFs
• Rückforderbar mit DA-1 Formular (ab 100 CHF)
• Abhängig von Doppelbesteuerungsabkommen
• Irland/Luxemburg: 15% | Andere: oft 30%

US-Erbschaftssteuer (bis 40%)

• Nur bei US-Broker + US-Wertpapiere
• Greift ab 60'000 USD
• Gilt auch für Schweizer ohne US-Pass
• Vermeidbar durch Schweizer/EU-Broker!

Vermögenssteuer

• Jährlich auf Depotwert
• Im Promille-Bereich (ca. 0,3-0,8%)
• Je nach Kanton unterschiedlich

Einkommenssteuer

• Auf Dividenden und Ausschüttungen
• Je nach persönlichem Steuersatz

4. Optimierungs-Strategien 🎯

Die 7 goldenen Regeln:

1. UCITS ETFs (Irland/Luxemburg) für internationale Investments wählen
2. Schweizer ETFs für Schweizer Aktien (SMI/SPI) nutzen
3. Thesaurierende ETFs bevorzugen für automatischen Steueraufschub
4. SWAP-ETFs erwägen für komplett steuerfreie US-Investments (871m-Regulierung)
5. Säule 3a maximal ausschöpfen → keine Dividenden-/Vermögenssteuer, keine US-Quellensteuer
6. Vermögensverwaltungskosten pauschal absetzen (je nach Kanton 2-3‰ des Depotwerts)
7. Wachstumsaktien bevorzugen → steuerfreier Kursgewinn statt steuerpflichtige Dividenden

5. Wichtigste Faustregel ✨

Die optimale ETF-Kombination für Schweizer:

Internationale/US-Aktien:

• UCITS ETF mit Domizil Irland oder Luxemburg
• Physisch replizierend oder SWAP
• Bei Schweizer Broker

Schweizer Aktien:

• ETF mit Domizil Schweiz
• Bei Schweizer Broker

Säule 3a:

• ETF-Domizil spielt keine Rolle
• Keine Steuern auf Dividenden/Vermögen
• USA erkennt Vorsorgestiftungen an

💡 Rendite-Unterschied über 25 Jahre bei 100'000 CHF:

Quick-Check: Ist dein ETF optimal? ✓

Prüfe deine ETFs anhand dieser Fragen:

□ Ist der ETF UCITS-konform?

□ Hat der ETF Domizil Irland oder Luxemburg (für internationale Aktien)?

□ Oder hat der ETF Domizil Schweiz (für Schweizer Aktien)?

□ Liegt dein Depot bei einem Schweizer Broker?

□ Hast du weniger als 60'000 USD in US-Wertpapieren (falls ausländischer Broker)?

□ Nutzt du deine Säule 3a mit ETFs?

□ Setzt du Vermögensverwaltungskosten ab?

Je mehr Haken, desto besser ist deine Steueroptimierung!

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Im Teil 2 geht es weiter mit US-Steuern und zwar die US-Erbschaftssteuer die auch dich in der Schweiz als Schweizer angehen können!

Teil 2: US – Erbschaftssteuer auf für Schweizer

👉 Dies ist der Zweite Teil des Blogs. Teil 1 – Quellensteuern US, Teil 2 – Erbschaftsteuern US.

👁️‍🗨️ Auf einen Blick

• US-Erbschaftssteuer betrifft auch Schweizer! Selbst wenn du in der Schweiz wohnst, könntest du von dieser Steuer betroffen sein – mit bis zu 40% auf deine US-Investments! Aber keine Sorge: Wenn dein Depot außerhalb der USA liegt oder dein Vermögen unter 12 Millionen beträgt, bist du wahrscheinlich sicher.
• "US situs assets" sind steuerrelevante Vermögenswerte, unabhängig von deinem Wohnort. Darunter fallen US-Aktien, Immobilien und sogar Schmuck. Private US-Bankkonten und ausländische Aktien sind hingegen nicht betroffen.
• Drei smarte Optionen zur Steuervermeidung: Du musst nicht alles verkaufen! Lies welche Option für dich in Frage kommt.

🚀 Neugierig geworden? Erfahre im vollständigen Artikel, wie du deine Rendite maximieren und gleichzeitig die US-Steuerfalle clever umgehen kannst! Deine Hinterbliebenen werden es dir danken. 💰

Lesedauer: 3 Minuten

 

Die versteckte Gefahr: US-Erbschaftssteuer bei ETFs und Aktien

Ein oft übersehenes Risiko: Die US-Erbschaftssteuer betrifft nicht nur US-Bürger, sondern auch Schweizer Investoren und in der Schweiz wohnhafte Personen, die über einen US-amerikanischen Broker ETFs oder andere US-Wertpapiere halten.

Die gute Nachricht: Du kannst das Ganze vergessen, wenn dein Depot ausserhalb der USA liegt oder du aktuell weniger als 12 Millionen besitzt. Wenn du mehr hast, dann würde ich mich gut informieren ob eine Juristische Firma oder andere Wege für dich vorteilhafter sind.

Die schlechte Nachricht: Die US-Broker sind richtig gut und günstig. Die Freigrenze ist nicht in Stein gemeisselt. Selbst wenn sie halbiert wird, werden die meisten Anleger trotzdem noch im grünen Bereich sein.

Was sind “US situs assets”

US Situs Assets sind nach US-Steuerrecht "in den USA befindliche" Vermögenswerte, die für Nicht-US-Bürger der US-Erbschaftssteuer unterliegen können – unabhängig vom Wohnort.

Der Aufbewahrungsort spielt keine Rolle: Eine US-Aktie bleibt ein US Situs Asset, auch in einem Schweizer Depot.

Als US situs assets gelten:

• US-Immobilien
• US-Aktien
• Bewegliches US-Sachvermögen (Schmuck, Fahrzeuge, Kunst)

Nicht als US situs assets gelten:

• Private US-Bankkonten ohne Geschäftsbezug
• US Treasury Bills und Certificates of Deposit
• ADRs nicht-amerikanischer Unternehmen
• Ausländische Aktien
• Lebensversicherungserlöse für Nicht-US-Bürger

Diese Liste ist nicht vollständig. Konsultieren Sie einen US-Steuerexperten für Ihre spezifische Situation.

So schützt du dich vor der US-Erbschaftssteuer

Wenn du US-ETFs oder ETFs mit vielen US-Aktien hast, solltest du wissen:

• Als Schweizer (ohne US-Bürgerschaft) mit einem nicht-US-Broker betrifft dich das nicht
• Die US-Erbschaftssteuer kann bis zu 40% betragen
• Sie gilt für US-Vermögenswerte über $60,000

 

Formel

 

Formel bei Überschreitung der Freigrenze von 60'000 USD:

(US situs assets / Gesamter Nachlass) × 13'610'000 (Freigrenzelimit) = Freibetrag

(US situs assets – Freibetrag) × 40% (aktueller Erbschaftssteuersatz) = Steuerbetrag, wobei steuerfrei, wenn US situs assets kleiner als der Freibetrag ist

Nachlass: Amerikanische Aktien, was bedeutet das konkret?

1. Du hast weniger als 60'000 USD an amerikanischen Aktien? Glückwunsch! Deine Erben müssen nur ein Briefchen an die Amis schreiben: "Nein, wir haben nicht so viel Geld. Ehrlich!" Unterschreiben nicht vergessen – fertig!
2. Du hast mehr als 60'000 USD? Dann musst du das berüchtigte Formular 706-NA und und 8833 an die IRS schicken, die Kopie davon an deine Depotbank. Nach gefühlten halben Eiszeiten (ca. 3-8 Monate) kommt eine Überweisungsbescheinigung zurück. Erst dann dürfen deine Erben bei deiner Depot Bank anklopfen und sagen: "Geld her, bitte!"
3. Besitzt du mehr als 12,92 Millionen USD (der aktuelle Grenzwert des US-Schweizer Erbschaftssteuerabkommens)? Keine Sorge, das betrifft nur dich und deine 5 besten Freunde aus deinem Umfeld! Du darfst das berüchtigte Formular 706-NA an die IRS schicken. Dann heisst es warten. Und warten bis "der ganze Schnee von den Bergen geschmolzen ist" (ca. 1+ Jahr) trudelt eine Überweisungsbescheinigung ein. Erst dann kannst du bei deiner Depotbank anklopfen und sagen: "Cash, bitte!"

Muss ich jetzt die Aktien im Depot verkaufen um die US Erbsteuer zu umgehen?

Nein. Du hast drei Optionen: Wechsle zu ETFs, gründe eine Aktiengesellschaft für steuerfreie Investments, oder – wenn du ein US-Vermögen über 13 Millionen besitzt und in fortgeschrittenem Alter bist – verkaufe US-Aktien zugunsten von Schweizer Aktien oder gehe zu einer Schweizer Bank. Bei so hohen Vermögen ist die 40% Nachlasssteuer kaum durch bessere Performance wettzumachen. Im Alter liegt der Fokus ohnehin meist auf dem Vermögensschutz.

Beispiel: Du hast ein Nachlassvermögen von etwa 4 Millionen, davon 2,5 Millionen in amerikanischen Aktien (63% des Vermögens), 0,5 Millionen in einer Immobilie (netto) und 1 Million in Schweizer Aktien, US-Treasury Bills (US-Obligationen) und Bargeld.

Berechnung:

2.5 Millionen / 4 Millionen × 13.61 Millionen = 8.50625 Millionen USD Freibetrag

Da der Wert der US situs assets (2.5 Millionen) kleiner ist als der berechnete Freibetrag (8.50625 Millionen), fällt keine US-Erbschaftssteuer an.

Wie ist der Ablauf, wenn dich US Nachlasssteuer betrifft?

Du füllst ganz normal deine Steuern aus. Auf DB-1 Formular sollte diese Fragen stehen. Sonst frage einen spezialisierten Treuhänder oder beim Steueramt nach, bevor du etwas falsches machst.

ETFs, US-Aktien und Steuern: Die Zusammenfassung

Fassen wir zusammen, wie du deinen Rendite auf deine Aktien und ETFs optimieren kannst:

1. Wähle ETFs mit Domizil in Irland für internationale und US-Aktien (auch MSCI World)
2. Nutze Schweizer ETFs für Schweizer Aktien
3. Erwäge synthetische ETFs (SWAP, nicht Sampling) für steuereffiziente US-Investments
4. Thesaurierende ETFs für langfristigen Vermögensaufbau verwenden
5. Maximiere deine Säule 3a-Einzahlungen ( ETF-Art spielt keine Rolle, Dividende ist steuerfrei)
6. Steuerabzug: Effektive Vermögensverwaltungskosten oder Pauschale (je nach Kanton)
7. US-Erbschaftssteuer, erst für grössere Depots zu beachten und wenn dein Broker in den USA ist.

 

Neugierig geworden? Entdecke in einem kostenfreien 15-minütigen Strategiegespräch, wie dein Portfolio noch mehr Potenzial entfalten kann. Gemeinsam finden wir heraus, ob deine Anlagestrategie optimal auf deine Ziele ausgerichtet ist und wo sich verborgene Chancen verstecken!

👁️‍🗨️ Auf einen Blick:

• In diesem Blog zeige ich dir, wie du von Dividenden profitierst und ein passives Einkommen aufbaust.
• Du erfährst alles Wichtige über Dividendenrendite, Steuervorteile und bewährte Strategien für regelmässige Ausschüttungen auf dein Konto.
• Ich erkläre dir, wie du dir mit ETFs ein monatliches Einkommen aufbauen kannst.
• Du kannst das wichtigste in Videoform anschauen (7 Min)

 

Stell dir vor, dein Geld arbeitet für dich, während du entspannt deinen Kaffee schlürfst. Genau das ermöglichen Dividenden! In diesem Artikel erfährst du alles über diese passive, regelmässige Einkommensquelle, und wie du als Schweizer davon profitieren kannst. In nur 7 Minuten Lesezeit zeige ich dir, wie du mit der richtigen Dividendenstrategie dein Vermögen aufbauen kannst.

Dividenden sind wie ein gut geölter Motor für dein Vermögen. Sie arbeiten konstant und zuverlässig für dich. Aber wie bei jedem Motor brauchst du die richtige Wartung und Pflege – sprich: eine durchdachte Strategie.

Was ist eine Dividende?

Eine Dividende ist wie ein Taschengeld, dass dir eine Firma zahlt, weil du ihr Geld geliehen hast. Als Aktionär bist du quasi Mini-Chef und profitierst vom Erfolg der Firma. Dein Taschengeld wird somit aufgeschoben und verzinst.

Wenn's der Firma gut geht, lässt sie dich am Gewinn teilhaben. Sie kann entweder das Geld direkt an dich auszahlen (Dividende), oder es wieder in die Firma stecken – dann steigt meist der Aktienkurs.

Das Beste daran? Du musst dafür keinen Finger rühren! Das Geld trudelt automatisch auf deinem Konto ein – wie ein braver Mitbewohner, der pünktlich seine Miete zahlt, ohne dass du ihm ein Zimmer gibst.

 

 

Was du bei Dividenden beachten musst

Nicht alles, was glänzt, ist Gold – das gilt auch bei Dividenden. Hier sind die wichtigsten Punkte, die du beachten solltest:

• Qualität vor Quantität: Konzentriere dich auf solide Unternehmen mit stabiler Dividendenpolitik statt auf kurzfristig hohe Renditen.
• Dividendenrendite: Je höher, desto besser? Nicht unbedingt! Eine zu hohe Rendite kann ein Warnsignal sein. Ein gesunder Wert liegt meist zwischen 2% und 6%.
• Ausschüttungsquote: Ein Unternehmen sollte nicht seinen gesamten Gewinn ausschütten. Ideal ist eine Quote von 40-60%, damit noch Geld für Investitionen und Weiterentwicklung bleibt.
• Kontinuität: Achte auf Unternehmen, die ihre Dividenden regelmässig zahlen, und im besten Fall sogar steigern. Das zeigt Stabilität.
• Diversifikation: Setze nicht alles auf eine Karte, sondern streue dein Investment über verschiedene Branchen und Länder.

Wie berechne ich eine Dividendenrendite?

Die Dividendenrendite ist eigentlich ganz einfach zu berechnen. Sie zeigt dir in Prozent, wie viel Dividende du im Verhältnis zum aktuellen Aktienkurs bekommst:

Dividendenrendite = (Dividende pro Aktie ÷ Aktienkurs) × 100

 

Ein Beispiel: Eine Aktie kostet 100 CHF und zahlt 4 CHF Dividende pro Jahr. Die Dividendenrendite beträgt dann: (4 CHF ÷ 100 CHF) × 100 = 4%

Wichtig: Die Dividendenrendite ändert sich täglich mit dem Aktienkurs. Steigt der Kurs, sinkt die Rendite – und umgekehrt.

💡 Fun Facts über Dividenden

• Die älteste noch existierende Dividendenzahlung stammt von der Bank of New York Mellon, die seit 1784 ununterbrochen Dividenden ausschüttet!
• Nestlé und Roche gehören zu den ältesten Schweizer Firmen, die seit 1959 konstant ihre hohen Dividenden zahlen.
• Coca-Cola hat seine Dividende seit 1920 nicht nur gezahlt, sondern sogar 61 Jahre in Folge erhöht.
• Der "Dividenden-Aristokraten-Club" besteht aus Unternehmen, die mindestens 25 Jahre in Folge ihre Dividenden erhöht haben – ein sehr exklusiver Kreis!
• Das "Dividenden-Schneeballsystem": Wer vor 30 Jahren 10'000 CHF in dividendenstarke Aktien investiert und alle Dividenden reinvestiert hat, konnte sein Vermögen im Durchschnitt mehr als verzehnfachen.

Steuerfreie und steuerpflichtige Dividenden

Jetzt wird's spannend für uns Schweizer! Denn bei der Besteuerung von Dividenden gibt es einige Besonderheiten:

• Steuerfreie Kapitalgewinne: Wenn du als Privatanleger Aktien verkaufst und dabei Gewinn machst, ist dieser in der Schweiz steuerfrei!
• Verrechnungssteuer: Bei Schweizer Aktien werden 35% Verrechnungssteuer abgezogen, die du aber zurückfordern kannst.
• Teilbesteuerung: Bei qualifizierten Beteiligungen (ab 10% Anteil) werden Dividenden nur teilweise besteuert.
• Nennwert-Rückzahlungen: Die Rückzahlung des Nennwerts von Aktien ist in der Schweiz steuerfrei, solange sie aus der Kapitaleinlagereserve (KER) erfolgt. Diese sind keine eigentlichen Dividenden, fühlen sich jedoch so an.

Pro-Tipp: Informiere dich über Doppelbesteuerungsabkommen, wenn du in ausländische Aktien investierst. Das kann dir bares Geld sparen!

Thesaurierende und Ausschüttende Fonds

Ob ein Fonds thesaurierend ist (wiederinvestierend) oder ausschüttend ist, bei beiden Fondsarten zahlst du Steuern. Hier ist es wichtig, in welchem Land das Domizil des Fonds liegt. Mit Irland und Luxemburg fährst du in der Regel gut für ausländische Aktien, Schweizer Domizil für Schweizer Aktien ist perfekt.

Durch Dividenden ein monatliches Einkommen generieren

Dividenden von Aktien werden in der Regel nicht monatlich ausgeschüttet, sondern 1/4 Jährlich oder Jährlich. Doch ein monatliches Einkommen wäre doch ganz angenehm. Wie könnte das funktionieren?

Ein Rechenbeispiel: Mit einem Investment von 100'000 CHF und einer durchschnittlichen Dividendenrendite von 3% erhältst du jährlich 3'000 CHF – das sind 250 CHF monatlich, bei 5% sind es 415 CHF monatlich. Und das völlig passiv!

Ich zeige dir wie du vorgehen kannst, doch ich empfehle dir einen spezialisierten Anlageberater zu nehmen der deine Lebens- und Finanzielle Situation ganzheitlich anschaut. Das sind Ideen und keine Anlageempfehlungen. Da ich deine Situation, dein Risikoprofil usw. nicht kenne. Am Ende ist es dein Geld.

Schweizer Aktien mit hoher Dividende

Bitte prüfe es immer selbst, denn alles ist ständig in Bewegung und Veränderung. Überprüfe immer wieder dein Depot, ob sich etwas an deiner Entscheidung verändert hat.

Hier sind einige Schweizer Aktien, die für ihre stabilen Dividendenzahlungen bekannt sind:

• Novartis AG: Zahlt seit über 20 Jahren kontinuierlich Dividenden und erhöht diese regelmässig
• Roche Holding: Eine der längsten Dividendenhistorien in der Schweiz mit stetigen Erhöhungen
• Nestlé: Zahlt seit über 60 Jahren ununterbrochen Dividenden
• Zurich Insurance Group: Bekannt für ihre attraktive und stabile Dividendenpolitik
• Swiss Re: Bietet traditionell eine hohe Dividendenrendite
• Swisscom: Zahlt seit der Privatisierung regelmässig attraktive Dividenden

Wichtig: Die Dividendenrendite allein sollte nicht das einzige Kriterium für deine Investitionsentscheidung sein. Beachte auch die Geschäftsentwicklung, Marktposition und Zukunftsaussichten der Unternehmen.

Schweizer Dividendenkalender, Dividendenzahltag

SMI Aktie	Dividende 2024	Dividende 2025	Hauptver- sammlung	Ort
ABB	0,87 CHF	0,90 CHF	20.03.2025	Zürich
Alcon	0,24 CHF	0,28 CHF	07.05.2025	Basel
Cie Financiére Richemont	3,50 CHF	2,75 CHF	10.09.2025	Genf
GEBERIT	12,70 CHF	12,80 CHF	16.04.2025	Rapperswil-Jona
Givaudan	68,00 CHF	70,00 CHF	20.03.2025	Genf
Holcim	2,80 CHF	3,10 CHF	02.05.2025	Dübendorf
Kühne + Nagel	10,00 CHF	8,25 CHF	07.05.2025	Schindellegi
Logitech	1,16 CHF	1,16 CHF	09.09.2025	Lausanne
Lonza	4,00 CHF	4,00 CHF	07.05.2025	Basel
NESTLE	3,00 CHF	3,05 CHF	17.04.2025	Lausanne
Novartis	3,30 CHF	3,30 CHF	04.03.2025	Basel
Partners Group	39,00 CHF	39,00 CHF	21.05.2025	Zug
Roche	9,60 CHF	9,70 CHF	11.03.2025	Basel
SIKA	3,30 CHF	3,60 CHF	25.03.2025	Baar
Sonova	4,30 CHF	4,30 CHF	10.06.2025	Zürich
Swiss Life	33,00 CHF	33,00 CHF	14.05.2025	Zürich
Swiss RE	6,21 CHF	6,60 CHF	11.04.2025	Zürich
Swisscom	22,00 CHF	22,00 CHF	26.03.2025	Zürich
UBS	0,64 CHF	0,82 CHF	10.04.2025	Basel
Zurich Insurance	26,00 CHF	28,00 CHF	09.04.2025	Zürich

 

Kritische Betrachtung der Schweizer Dividendenstrategie: Vor- und Nachteile

Die Dividendenstrategie, bei der Anleger gezielt in Aktien investieren, die regelmässig einen Teil ihres Gewinns an Aktionäre ausschütten, bietet sowohl Vorteile als auch Nachteile.

Vorteile:

• Regelmässiges Einkommen: Dividenden bieten eine kontinuierliche Einnahmequelle, die besonders für Anleger attraktiv ist, die ein passives Einkommen anstreben.
• Stabilität und Vertrauen: Unternehmen, die regelmässig Dividenden zahlen, signalisieren oft finanzielle Gesundheit und Stabilität.

Nachteile:

• Steuerliche Aspekte: Dividenden können steuerpflichtig sein, was die Nettorendite mindert. In der Schweiz unterliegen Dividenden der Verrechnungssteuer, die jedoch unter bestimmten Voraussetzungen zurückgefordert werden kann.
• Kursabschläge: Am Ex-Dividenden-Tag sinkt der Aktienkurs typischerweise um den Betrag der Dividende, was kurzfristig zu Wertverlusten führen kann.
• Wachstumspotential: Unternehmen, die hohe Dividenden ausschütten, investieren möglicherweise weniger in ihr Wachstum, was langfristig das Kurssteigerungspotential begrenzen kann.

Es ist daher entscheidend, eine Dividendenstrategie sorgfältig zu planen und individuell abzuwägen, ob sie den persönlichen Anlagezielen entspricht.

Monatlichen Zahltag mit ETF Dividendenstrategie

Mit der Kombination dieser 3 ETFs erhältst du monatliche Ausschüttungen.

1. IE00B8GKDB10 Vanguard FTSE All-World High Dividend Yield UCITS ETF Distributing
2. IE00BYXVGZ48 Fidelity Global Quality Income UCITS ETF
3. DE000A0F5UH1 iShares STOXX Global Select Dividend 100 UCITS ETF (DE)

Ein Schweizer ETF kann ebenfalls ins Portfolio aufgenommen werden, schüttet aber weniger regelmässig aus als die oben genannten. Die Entscheidung hängt von deiner persönlichen Planung und deinen Anlagezielen ab.

Dividendenstrategie Marke Eigenbau

Willst du dein eigenes Dividenden-Portfolio zusammenstellen? Das ist wie Lego für Erwachsene – nur dass die Bausteine Geld abwerfen! Hier brauchst du:

• Ein anständiges Startkapital (idealerweise ab 100'000 CHF oder mehr)
• Eine clevere Risikoverteilung (nicht alles auf die Schokoladenkarte setzen)
• Verschiedene Branchen (von Finanz bis Pharma, wie ein gut sortierter Pralinenteller)

Die Vorteile? Du sparst dir die ETF-Gebühren, darfst an der GV mitbestimmen und bekommst sogar gratis Bratwürste an der Generalversammlung!

Profi-Tipp: Mische ein paar REITs (Immobilienfonds) bei – die schütten oft monatlich aus. Das ist wie ein zusätzlicher Mietzins, nur ohne nervige Mieter.

Dividenden: Fragen und Antworten

Häufige Fragen rund um das Thema Dividende in der Schweiz

Sind Dividenden steuerfrei in der Schweiz?

Dividenden sind in der Schweiz grundsätzlich steuerpflichtig, da sie als Einkommen gelten. Es gibt jedoch Ausnahmen, etwa wenn es sich um steuerfreie Kapitalgewinne oder Nennwert-Rückzahlungen handelt. Wer in Dividendenperlen investiert, sollte sich über steuerliche Besonderheiten informieren.

Wie werden Dividenden in der Schweiz besteuert?

Dividenden unterliegen in der Schweiz der Einkommenssteuer und der Verrechnungssteuer von 35 %. Die Verrechnungssteuer kann über die Steuererklärung zurückgefordert werden. Wer in Dividenden mit qualifizierten Beteiligungen investiert, profitiert von einer Teilbesteuerung. Dividenden von Firmen ausserhalb der Schweiz werden auch besteuert, dies wäre dann statt die Verrechnungssteuer die Quellensteuer die du je nach Doppelbesteuerungsabkommen entsprechend zurückverlangen kannst.

Wann werden Dividenden in der Schweiz ausgezahlt?

Die meisten Schweizer Unternehmen schütten ihre Dividenden einmal jährlich nach der Generalversammlung aus. Es gibt aber auch Dividendenperlen, die quartalsweise oder halbjährlich auszahlen, um Anleger regelmässig zu belohnen.

Welches ist der beste ETF auf Schweizer Aktien?

Ein beliebter ETF für Schweizer Aktien ist der iShares Swiss Dividend ETF, der auf Unternehmen mit stabilen Ausschüttungen setzt. Wer gezielt in Dividenden investieren möchte, sollte auf ETFs mit Fokus auf dividendenstarke Schweizer Unternehmen achten.

Wo muss ich Dividenden in der Steuererklärung angeben in der Schweiz?

Dividenden werden im Wertschriftenverzeichnis der Steuererklärung deklariert. Die Quellensteuer kann über das Formular DA-1 zurückgefordert werden.

Muss ich meine Strategie regelmässige überprüfen und anpassen?

Ja. Finanzmärkte und Unternehmensbedingungen ändern sich im Laufe der Zeit. Daher ist es wichtig, das eigene Portfolio regelmässig zu überprüfen und bei Bedarf Anpassungen vorzunehmen. Dies kann den Verkauf von Aktien beinhalten, deren Fundamentaldaten sich verschlechtert haben, oder die Aufnahme neuer, vielversprechender Dividendenzahler. Eine aktive Überwachung stellt sicher, dass die Anlagestrategie stets den aktuellen Marktbedingungen und persönlichen Zielen entspricht.

Durch die sorgfältige Berücksichtigung dieser Empfehlungen können Anleger eine effektive Dividendenstrategie entwickeln, die sowohl regelmässige Einnahmen als auch langfristiges Wachstum ermöglicht.

 

Willst du mehr darüber erfahren, wie du dein Geld optimal für dich arbeiten lassen kannst? Vereinbare ein persönliches Gespräch oder melde dich für die Warteliste des Börsenkurses an. Sichere dir schnell einen Platz, denn der Kurs hat nur eine beschränkte Teilnehmerzahl. Gemeinsam entwickeln wir deine optimale (Dividenden)Strategie.